Lasten en baten en toelichting per programma

Inleiding

Terug naar navigatie - Lasten en baten en toelichting per programma - Inleiding

De onderstaande tabellen geven een meerjarig overzicht van alle lasten en baten. Het verloop is gebaseerd op de gegevens van:

  • De vastgestelde jaarstukken van 2025.
  • De begroting 2026 t/m de 9e begrotingswijziging.
  • De begroting 2027.

Als eerste wordt een totaaloverzicht gepresenteerd met daarbij de baten, lasten en het saldo van de programma's. De andere tabellen bevatten de individuele programma's met daarbij de bijbehorende toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Ten slotte worden de lasten en baten per programma toegelicht.

Tabel lasten en baten per programma

Terug naar navigatie - Lasten en baten en toelichting per programma - Tabel lasten en baten per programma
(Bedragen x € 1.000)
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma's Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
01 Grote projecten en strategische opgaven 13.109 34.899 21.790 12.412 13 -12.399 5.054 - -5.054
02 Woonplaats Zeeland 23.070 2.239 -20.831 44.442 7.160 -37.282 32.315 2.238 -30.077
03 Balans in landelijk gebied 51.719 9.330 -42.389 79.366 31.868 -47.498 65.541 19.282 -46.259
04 Ondernemend Zeeland 21.488 3.084 -18.405 30.377 3.981 -26.396 21.785 3.444 -18.340
05 Mobiliteit op maat 110.879 34.478 -76.401 128.979 39.360 -89.619 123.986 34.067 -89.919
06 Iedereen telt! 31.619 2.839 -28.780 39.937 1.249 -38.687 31.060 526 -30.534
07 Bestuur 14.716 211 -14.505 13.581 460 -13.121 13.219 239 -12.980
08 Energie op klimaat! 12.147 6.031 -6.115 16.517 6.216 -10.301 11.225 1.366 -9.860
Totaal programma’s 278.747 93.111 -185.636 365.610 90.306 -275.304 304.186 61.162 -243.024
Algemene dekkingsmiddelen 5.038 331.604 326.567 2.943 270.402 267.459 4.318 272.862 268.544
Overhead 41.589 1.923 -39.666 50.824 5.027 -45.797 50.944 4.652 -46.292
Heffing voor de vpb - - - - - - - - -
Saldo baten en lasten 325.373 426.638 101.265 419.377 365.736 -53.641 359.447 338.676 -20.772
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 219.146 133.515 -85.631 82.370 136.012 53.641 50.952 71.724 20.772
Totaal resultaat 544.519 560.153 15.634 501.747 501.747 - 410.400 410.400 -
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
01 Grote projecten en strategische opgaven 13.109 34.899 21.790 12.412 13 -12.399 5.054 - 5.054
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 24.258 3.772 -20.486 334 11.192 10.858 - 5.984 -5.984
Totaal programma 1 37.367 38.671 1.304 12.746 11.204 -1.541 5.054 5.984 -930
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
02 Woonplaats Zeeland 23.070 2.239 -20.831 44.442 7.160 -37.282 32.315 2.238 30.077
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 5.553 16.009 10.456 1.127 14.502 13.375 -2.790 6.558 -9.348
Totaal programma 2 28.623 18.249 -10.374 45.569 21.663 -23.907 29.525 8.796 20.729
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
03 Balans in landelijk gebied 51.719 9.330 -42.389 79.366 31.868 -47.498 65.541 19.282 46.259
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 2.496 10.250 7.754 1.089 6.520 5.431 83 5.718 -5.635
Totaal programma 3 54.215 19.580 -34.635 80.454 38.388 -42.067 65.625 25.000 40.624
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
04 Ondernemend Zeeland 21.488 3.084 -18.405 30.377 3.981 -26.396 21.785 3.444 18.340
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 5.416 12.097 6.681 1.282 21.219 19.937 120 5.178 -5.058
Totaal programma 4 26.904 15.181 -11.723 31.659 25.201 -6.459 21.905 8.622 13.283
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
05 Mobiliteit op maat 110.879 34.478 -76.401 128.979 39.360 -89.619 123.986 34.067 89.919
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 15.463 21.208 5.745 20.406 27.534 7.128 12.487 18.311 -5.824
Totaal programma 5 126.342 55.686 -70.655 149.384 66.894 -82.490 136.473 52.378 84.096
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
06 Iedereen telt! 31.619 2.839 -28.780 39.937 1.249 -38.687 31.060 526 30.534
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 4.549 5.629 1.080 1.177 6.702 5.525 1.142 750 392
Totaal programma 6 36.169 8.468 -27.701 41.114 7.952 -33.162 32.203 1.276 30.927
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
07 Bestuur 14.716 211 -14.505 13.581 460 -13.121 13.219 239 12.980
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 560 409 -151 12 876 863 30 237 -207
Totaal programma 7 15.276 620 -14.656 13.593 1.335 -12.258 13.249 475 12.774
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
08 Energie op klimaat! 12.147 6.031 -6.115 16.517 6.216 -10.301 11.225 1.366 9.860
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 3.122 2.604 -518 31 5.208 5.177 31 1.466 -1.435
Totaal programma 8 15.269 8.635 6.634 16.548 11.424 -5.124 11.256 2.832 8.424
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
Algemene dekkingsmiddelen 5.038 331.604 326.567 2.943 270.402 267.459 4.318 272.862 -268.544
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 156.469 60.527 -95.943 55.814 31.194 -24.619 39.307 25.230 14.077
Totaal programma algemene dekkingsmiddelen 161.507 392.131 230.624 58.757 301.596 242.840 43.625 298.092 -254.468
Realisatie 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
Overhead 41.589 1.923 -39.666 50.824 5.027 -45.797 50.944 4.652 46.292
Toevoeging/ onttrekkingen reserves 1.259 1.009 -249 1.099 11.063 9.964 542 2.292 -1.750
Totaal programma overhead 42.848 2.932 -39.916 51.923 16.091 -35.833 51.485 6.944 44.541
Totaal resultaat 544.519 560.153 15.634 501.747 501.747 - 410.400 410.400 -0

Toelichting lasten en baten per programma

Terug naar navigatie - Lasten en baten en toelichting per programma - Toelichting lasten en baten per programma

Programma 01 Grote projecten
In dit programma zijn de baten en lasten van het grote project Natuurpakket Westerschelde (NPW) opgenomen.

De investeringen in de grote projecten Deltaweg, Zanddijk, Traverse Kapellebrug en vervanging schepen Westerschelde Ferry worden geactiveerd op de balans ten laste van het beschikbaar gestelde investeringskrediet (zie ook hoofdstuk investeringen). 

Programma 02 Woonplaats Zeeland
De belangrijkste posten betreffen het werken met de omgevingswet, ruimtelijke kwaliteit met betrekking tot wonen, bedrijventerreinen en de omgevingsvisie, recreatie en toerisme, en de deelnemersbijdrage aan de RUD en DCMR.

Programma 03 Balans in landelijk gebied
De belangrijke posten betreffen natuurbeheer, -ontwikkeling, -herstel, -beleving en -bescherming, evenals een duurzame landbouw.

Programma 04 Ondernemend Zeeland
De belangrijkste posten betreffen de bijdrage aan Impuls Zeeland, ontwikkelingen op het gebied van food en arbeidsmarkt en de concurrentiepositie van Zeeuwse ondernemers, Campus Zeeland, Zichtbaar Zeeland en circulaire economie en diverse fondsen / Europese programma's.

Programma 05 Mobiliteit op maat
De belangrijkste posten betreffen de kapitaal- en beheerlasten van de N62 (Sloeweg en Tractaatweg), de onderhouds- en renovatiebudgetten voor de infrastructuur en budgetten voor openbaar vervoer inclusief de Westerschelde Ferry en Living Lab Slimme mobiliteit in het kader van Wind in de Zeilen .

Programma 06 Iedereen telt!
De belangrijkste posten betreffen de beschikbare budgetten voor gesubsidieerde instellingen op dit beleidsterrein en de restauratie van rijksmonumenten.

Programma 07 Bestuur
De belangrijkste posten betreffen de budgetten voor de ondersteuning van Provinciale Staten, Gedeputeerde Staten, Rekenkamer, uitvoering van de Rijkstaken van de CdK, voor samenwerkingsverbanden als de Scheldemondraad en het IPO en voor de lobby functie.

Programma 08 Energie op klimaat!
In dit programma zijn de lasten opgenomen van opgaven uitvoering klimaatadaptatie, voldoende zoet water en energietransitie. 

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Belangrijkste posten betreffen de baten uit de opcenten motorrijtuigenbelasting, het provinciefonds en de dividenden van de Westerscheldetunnel en ZEH. Eveneens worden hier de financieringslasten begroot. Er is geen post onvoorzien opgenomen in de begroting 2027.

Kosten van overhead
De overheadkosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, worden verantwoord in dit programma.

Vennootschapsbelasting
Er is geen bedrag aan vennootschapsbelasting voorzien in de begroting 2027.